El juez en lo Penal Económico Diego Amarante citó este jueves al presidente de la AFA, Claudio Tapia, al tesorero Pablo Toviggino y a otros directivos en una causa que investiga la presunta apropiación indebida de retenciones impositivas. Además, les prohibió salir del país, a cuatro meses del Mundial en Estados Unidos.
La causa indaga la supuesta apropiación de más de $19.353 millones correspondientes a retenciones impositivas y aportes a la seguridad social efectuadas entre marzo de 2024 y septiembre de 2025.
La misma resolución impuso la prohibición de salida del país a los involucrados y fijó las fechas de indagatoria: Tapia deberá presentarse el jueves 5 de marzo y Toviggino el viernes 6.
El organismo tributario ARCA, anteriormente AFIP, solicitó a Amarante que citara a esos dirigentes en el marco de la investigación por presuntas irregularidades en la entidad.
La investigación
Según el expediente, la AFA habría retenido montos vinculados al IVA, al Impuesto a las Ganancias y a las contribuciones a la seguridad social sin ingresarlos al fisco dentro de los plazos legales.
En la causa se registran 69 hechos independientes ocurridos durante 19 meses consecutivos, entre marzo de 2024 y septiembre de 2025.
La acusación detalla los importes cuestionados: más de $663 millones por IVA; casi $2.000 millones por Ganancias; más de $8.016 millones bajo el régimen del artículo 79; y $8.675 millones en aportes previsionales. Julio de 2025 aparece como el mes con mayor volumen investigado.
El Régimen Penal Tributario contempla penas de entre dos y seis años de prisión para los agentes de retención que no depositen los fondos retenidos a terceros.
ARCA aseguró que la AFA contó con capacidad financiera durante el período investigado, con acreditaciones bancarias millonarias y colocaciones a plazo fijo, lo que, según el organismo, refuerza la hipótesis de una omisión deliberada.
Además de Tapia y Toviggino, fueron citados Cristian Ariel Malaspina, presidente de Argentinos Juniors y secretario general de AFA; Gustavo Roberto Lorenzo, director general del organismo; y el ex secretario general Víctor Blanco Rodríguez.
