La feria judicial de enero no será un pausa en las investigaciones: todos los juzgados que tienen causas contra la AFA, presidida por Claudio “Chiqui” Tapia, seguirán activos y adoptarán medidas relevantes.
En lo inmediato, el juez en lo penal económico de la Ciudad de Buenos Aires, Marcelo Aguinsky, deberá decidir si convoca como testigos a dos pilotos de helicóptero ya identificados que aterrizaron reiteradamente en el helipuerto de una mansión de Villa Rosa, Pilar. La propiedad fue valuada por peritos oficiales en 17 millones de dólares, y llega a 20 millones si se suman 54 automóviles de alta gama encontrados en un galpón, cotizados en 3.861.100 dólares en total.
Se investiga si la propiedad y los bienes allí guardados pertenecen a autoridades de la Asociación del Fútbol Argentino y no a quienes figuran formalmente como titulares, un monotributista y su madre jubilada. En la escritura figura una operación de compraventa por 1,8 millones de dólares.
El helipuerto
Respecto del uso del helipuerto del predio, valuado en 85.000 dólares por los peritos, al no encontrarse registros de pasajeros se citará a los pilotos y se les preguntará bajo juramento a quiénes trasladaron en esos vuelos. Estas acciones forman parte de las medidas destinadas a identificar a los verdaderos propietarios.
Luciano Pantano y su madre, quienes aparecen como responsables de la sociedad Real Central SRL propietaria del inmueble, debían explicar el origen de los fondos con los que adquirieron y mantuvieron esos bienes. Sin embargo, la defensa presentó a último momento un planteo para que la causa pase al fuero federal de Campana, por entender que la quinta y otras dos casas en un barrio privado están en esa jurisdicción.
La competencia por el expediente será otro conflicto durante el receso. Aguinsky debe responder al juez federal de Campana, Adrián González Charvay, quien aceptó el pedido de la defensa y solicitó el envío del expediente para inhibirse. Si Aguinsky se niega, la disputa se dirimirá en la Cámara de Apelaciones. El fiscal de la causa, Claudio Navas Rial, ya anticipó por escrito que se opondrá a la inhibitoria, argumentando que los hechos investigados, la trazabilidad de las operaciones y las medidas ya adoptadas consolidan la competencia del juzgado penal económico de la Ciudad de Buenos Aires.
Para los investigadores, en Pilar está el inmueble descubierto, que sospechan es producto de una maniobra compleja vinculada a delitos económicos y otros ilícitos. El lugar ya fue asegurado cuando el expediente estuvo a cargo del juez federal Daniel Rafecas: se allanó la propiedad, se secuestró lo hallado en su interior, se dispuso custodia policial y se ordenó el peritaje que determinó la valuación. La causa acumula, según las fuentes, 3.869 fojas de prueba.
La evasión multimillonaria
Claudio Navas Rial también es el fiscal que investiga una supuesta evasión masiva de aportes e impuestos por parte de la AFA, denuncia promovida por ARCA, y no descarta que ambos expedientes estén vinculados.
En ese expediente, el juez en lo penal económico Diego Amarante habilitó la feria judicial de enero y ordenó el levantamiento del secreto bancario, financiero, bursátil y fiscal de la AFA y su comisión directiva, encabezada por Claudio “Chiqui” Tapia. Además, profundizó la prueba por presunta evasión y apropiación indebida de retenciones por 19.353.546.843,85 pesos.
La investigación se originó en una denuncia del organismo recaudador y en un dictamen fiscal del 26 de diciembre, que destacó la complejidad de los hechos por la cantidad de períodos fiscales afectados y el volumen del dinero presuntamente retenido y no depositado dentro de los plazos legales.
Según el expediente, se indaga la falta de depósito del IVA retenido bajo el régimen SIRE en los períodos de marzo a mayo de 2024, julio a octubre de 2024 y diciembre de 2024 a septiembre de 2025; la falta de ingreso de retenciones del Impuesto a las Ganancias en esos mismos tramos; las retenciones del Impuesto a las Ganancias entre marzo de 2024 y septiembre de 2025; y la omisión en el depósito de las contribuciones a la seguridad social desde marzo de 2024 hasta septiembre de 2025.
Para el juez Amarante, la reiteración de incumplimientos, el carácter de retenciones practicadas pero no ingresadas y el monto acumulado justifican avanzar con medidas de fondo aun durante la feria. En ese marco, ya fueron imputados los integrantes de la comisión directiva de la AFA.
En Lomas de Zamora también trabajan
La actividad judicial veraniega también alcanza al sur del conurbano. En Lomas de Zamora, el juez federal Luis Armella habilitó la feria y citó para el 19 de enero al empresario titular de la sociedad contratada para administrar los contratos de la AFA en el exterior, Javier Faroni.
Debe presentarse asimismo su esposa, Erica Gillette, quien figura al frente de TourProdEnter LLC. En un allanamiento a la AFA se encontró un contrato fechado en 2021. Armella levantó el secreto fiscal, bancario, financiero y bursátil a todos los investigados en relación con la administración, en cuatro años, de 260 millones de dólares de la AFA en el exterior, y por el supuesto desvío de al menos 42 millones de dólares a empresas presuntamente fantasma, conforme a una denuncia originada en una investigación periodística del diario La Nación.
También se avanzará en medidas vinculadas a Sur Finanzas, la financiera de Ariel Vallejo, vinculada a Chiqui Tapia y a la AFA mediante contratos de sponsoreo y préstamos a clubes. En esa causa hay tres detenidos ya procesados por presunto encubrimiento agravado, entre ellos la tesorera de la firma; esa decisión será apelada ante la Cámara Federal de La Plata.
Durante la feria, Armella también reemplaza a su colega de Lomas de Zamora, Federico Villena, quien tramita una denuncia de ARCA contra Sur Finanzas, con la misma fiscal, Cecilia Incardona. Ese expediente fue el centro de un conflicto de competencia entre ambos juzgados, resuelto el 30 de diciembre por la Cámara Federal de La Plata a favor de Villena.
La denuncia alude a billeteras virtuales administradas por Sur Finanzas PSP S.A. a través de las cuales se habrían operado 818.000 millones de pesos, de los cuales el 31% correspondería a sujetos no categorizados, un 9% a contribuyentes considerados apócrifos y un 27% a monotributistas con escasa capacidad económica acreditada.
Según la fiscalía, se habrían puesto en circulación fondos provenientes de ilícitos tributarios y fraudes financieros por un total operado de 818.000 millones de pesos, con el objetivo de darles apariencia lícita.
En cuanto al movimiento de personas jurídicas, ARCA detectó montos millonarios operados por asociaciones civiles y fideicomisos ligados a clubes de fútbol, entre ellos Club Atlético San Lorenzo de Almagro, Racing, Temperley, Los Andes, Excursionistas, Deportivo Morón, Defensores de Glew y el Fideicomiso de Reconstrucción Banfileña.
Además, Sur Finanzas es investigada en los tribunales de Comodoro Py por maniobras que habrían consistido en comprar dólar oficial y venderlo al valor paralelo a lo largo de 2023, durante el cepo cambiario del gobierno de Alberto Fernández.
