La Dirección General Impositiva (DGI) presentó el 25 de noviembre de 2025 una denuncia penal por posible lavado de activos y evasión fiscal ante el juzgado federal de Lomas de Zamora. En ese expediente se señala a Sur Finanzas SP, la financiera de Ariel Vallejo, como un canal para transferencias millonarias hacia clubes y entidades del fútbol argentino. El anexo de la causa detalla movimientos por 818.000 millones de pesos, parte de los cuales habrían sido destinados a clubes de Primera y del Ascenso mediante préstamos y fideicomisos con condiciones que las autoridades consideran incompatibles con la capacidad económica de los beneficiarios.
Según el informe de la DGI, más de 250 personas jurídicas participaron en transferencias irregulares a través de Sur Finanzas. La investigación describe préstamos directos y estructuras fiduciarias que, en opinión de la UIF y de la PROCELAC, podrían encubrir operaciones de blanqueo, incluyendo depósitos realizados desde monotributistas sin patrimonio justificable.
Entre los destinatarios mencionados, San Lorenzo figura con 660 millones de pesos transferidos entre septiembre de 2024 y abril de 2025. La DGI afirma que Sur Finanzas otorgó más de 1.900 millones de pesos en préstamos relacionados y que esos contratos se formalizaron tras encuentros entre la dirigencia del club y Vallejo. Argentinos Juniors aparece con 200 millones de pesos en transferencias, y Racing Club con algo más de 100 millones de pesos; en el caso de Racing se cita además un contrato de sponsorship por un millón de dólares vinculado a la gestión anterior. Otros receptores anotados en el anexo incluyen a la Superliga Profesional del Fútbol Argentino y clubes del Ascenso como Temperley y Deportivo Morón, entre otros, así como un fideicomiso vinculado a Banfield y a una sociedad ligada al club.
La denuncia no imputa de forma directa a los clubes como responsables penales, pero sí los menciona como receptores de fondos que, según la DGI, exceden su perfil económico y requieren escrutinio. La fiscal Cecilia Incardona, con respaldos de reportes de la UIF, solicitó medidas como inhibiciones y embargos; la PROCELAC también impulsa cautelares. El juzgado federal ordenó allanamientos, entre ellos en la sede de Adrogué, y se secuestró documentación relativa a las operaciones investigadas. El juez Federico Villena está a cargo de algunas de las diligencias, mientras que otra causa vinculada al fideicomiso de Banfield tramita ante el juzgado federal N°2 de Lomas de Zamora, a cargo del juez Luis Armella.
Ariel Vallejo, fundador de Sur Finanzas en 2020, está acusado por la DGI de evasión fiscal por 3.300 millones de pesos y de lavado agravado. La financiera ha emitido comunicados negando irregularidades y manifestando su disposición a colaborar con la Justicia. La investigación continúa, con alertas previas de la UIF desde 2024 y diligencias judiciales en curso; hasta el momento no se han formalizado imputaciones penales contra los clubes mencionados.
