El proceso por la causa conocida como “Cuadernos de la corrupción” se reanudó este jueves frente al Tribunal Oral Federal 7, en la última audiencia prevista antes del inicio de la feria judicial de invierno.
No se realizarán audiencias la semana próxima, aunque los jueces Fernando Canero, Enrique Méndez Signori y Germán Castelli dispusieron que la segunda semana del receso invernal quede habilitada, con tres jornadas de juicio previstas en los tribunales federales de Retiro.
En esta etapa del debate, donde están siendo juzgadas la ex presidenta Cristina Kirchner, ex funcionarios y empresarios, se evalúa el trabajo de investigación que efectuó la ex AFIP sobre los ahora acusados, en cumplimiento de requerimientos judiciales recibidos entre 2018 y 2019.
Extracciones en efectivo, el listado del arrepentido Clarens y la posibilidad de usos diversos del dinero
El testigo describió la detección de extracciones y cobros de cheques por ventanilla efectuados por empresarios imputados en fechas que coincidirían con pagos de supuestas coimas consignados en un listado aportado por el arrepentido financista Ernesto Clarens. Relató estos hallazgos al presentar un informe que él mismo firmó con un cuadro explicativo.
Subrayó que, una vez que el dinero sale del banco en efectivo, la AFIP no puede determinar su destino y se pierde la trazabilidad de los fondos.
Ante la consulta de un defensor, explicó que retirar efectivo por ventanilla o cobrar un cheque por ese medio no está prohibido en sí mismo. Como ejemplo, afirmó que ciertas compras importantes, como la adquisición de un automóvil, no suelen realizarse en efectivo.
Otro abogado preguntó si la ex AFIP podía establecer el uso final de ese efectivo. “¿Pudo haberse destinado para comprar caramelos, para guardarlo en una casa, o para un millón de hipótesis?”, planteó el letrado. El testigo respondió que sí, que existen múltiples posibilidades y que la AFIP no puede determinar con seguridad todos los destinos del efectivo.
Operaciones con proveedores apócrifos para ocultar al beneficiario real
El testigo Federico Sarciat, inspector de fiscalización de ARCA, explicó que las operaciones con proveedores apócrifos impiden identificar al “verdadero beneficiario del importe” y suelen emplearse para simular una salida de fondos que en realidad no se produjo.
Ratificó, como otros funcionarios del organismo, que el dinero retirado en efectivo de una entidad bancaria pierde rastreabilidad. Señaló que el uso de efectivo facilita que no quede registro de las transacciones.
Asimismo indicó que el pago en efectivo de grandes montos es incompatible con las normas y puede acarrear sanciones; ejemplificó que si se retiran sumas elevadas, como un millón de dólares, se plantea la misma imposibilidad de registrar adecuadamente la operación.
El testigo también aportó detalles sobre la fiscalización realizada a la empresa Esuco.
El Tribunal escucha a un empleado que trabajó en el rastreo de financiamiento “espurio”
El juicio contra Cristina Fernández de Kirchner y otros 85 acusados se reanudó con la declaración de Federico Sarciat, empleado de la ex AFIP —actual ARCA—. Respondió preguntas de la fiscalía y recordó que en 2018 integró un equipo que respondió a un oficio judicial vinculado a la causa Cuadernos, en el que se le pidió investigar dos aspectos: la posible existencia de financiamiento espurio y el movimiento de fondos de determinadas empresas.
Detalló que se analizaron proveedores apócrifos vinculados a esas empresas y los movimientos relacionados con la compra y venta de divisas.
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